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Folgende Unterlagen sind, sofern bei Ihnen zutreffend, zum Ausfüllen
Ihrer Steuererklärung notwendig:
1. Sämtliche Steuerformulare 1 bis 10
2. Kopie der letzten Steuererklärung
• sofern nicht von ATO ausgefüllt
3. Veranlagungsentscheide
• Definitive Steuerrechnungen bzw. provisorische Schlussabrechnung,
sofern nicht von ATO bereits geprüft.
4. Verzugszinsabrechnung
• Verzugszinsabrechnungen von der Steuerverwaltung.
5. Angaben der Personalien
• Geburtsdatum, Zivilstand (Änderung Zivilstand), Konfession,
Beruf
• Personalien und AHV-Nr. der Ehefrau
6. Unterstützungen
• Unterstützungsbedürftige: Name, Adresse, Jahrgang,
Verwandtschaftsverhältnis, Begründung des Abzuges
• Unterstützungszahlungen (z.B. Eltern), Grund und Höhe
der Zahlungen
7. Angaben der Kinder
• Name, Geburtsjahr
• Art der Ausbildung, Ausbildungsort der Kinder, Ausbildungsende
• Zusammenstellung der Ausbildungskosten
• Zusammenstellung der Kinderbetreuungskosten
• Einkommen der Kinder aus Erwerb, Rente, Stipendien
8. Lohnausweise
• sämtliche Lohnausweise des letzten Jahres auch für
Neben- und Teilzeiterwerb (inkl. Ehefrau)
9. Bescheinigungen für Ersatz- und übrige Einkommen (inkl.
Frau und Kinder)
• Pensionen, Renten, Ruhegehälter aus Dienstverhältnis
• Kapitalabfindungen (Pensionskasse, Versicherung), Auszahlungsbeleg,
Auszahlungsgrund (Wohneigentum, Abgangsentschädigung, für
bleibende Nachteile)
• AHV-, Invaliden-, SUVA-Renten (je 1 Auszahlungsbeleg pro Jahr,
Angabe seit wann)
• Waisenrenten für minderjährige Kinder
• Erwerbsausfall-Entschädigung für Militär- oder
Zivilschutz
• Taggelder aus Kranken- und Unfallversicherung
• Bezüge aus Arbeitslosenversicherung
• vom Arbeitgeber nicht deklarierte Vergünstigungen (Wohnung,
etc.)
• Angaben über unbezahlten Erwerbsunterbruch: Grund, Datum
von, Datum bis, AHV/IV/EO-Beiträge als nicht Nichterwerbstätiger
• weitere Einkünfte
10. Wertschriften
• Saldi sämtlicher Bank- und Postcheckkonti per 31.12. des
letzten Jahres
• Zinserträge sämtlicher Bank- und Postcheckkonti des
letzten Jahres
• Sparhefte (von der Bank nachgetragen)
• Unterlagen der im letztem Jahr aufgelösten Konti oder Sparhefte
• Wertschriften-Depotauszug der Bank oder eigene Aufstellung
• Belege über Käufe und Verkäufe von Wertschriften
• Bankbelege der Ertragsabrechnungen (Dividenden, etc.)
• Darlehen, Darlehensvertrag und Zinsabrechnung
• Liste der Wertpapiere, mit Angabe des Verfalls, des Zinssatzes
und allfälliger Verrechnungssteuer, inkl. Festgeldanlagen
• Lotteriegewinne (Bescheinigung der Lottogesellschaft)
• Zusammenstellung von Depotgebühren
11. Angaben über Entschädigungen
• Tag- und Sitzungsgelder
• Verwaltungsratshonorare
• Nebenerwerb jeder Art
• Lohnausweise oder Bescheinigung über Bezüge von Verwaltungsräten
12. Fahrzeuge
• Anschaffungswert (oder Leasingrate), Kaufdatum, Modell
13. Private Vermögenswerte
• Liste über Gemälde, Sammlungen, Schmuck, Gold, Pferde,
Schiffe, etc.
14. Liegenschaft / Grundeigentum
• gültiger amtlicher Wert und Eigenmietwert (Grundstückblatt)
• Grundstücknummer gemäss Grundbuchamt
• Baujahr der Liegenschaft bzw. der Eigentumswohnung
• Bei Neuerwerb Kaufpreis, Datum des Grundbucheintrages (evtl.
Vertrag beilegen)
• Aufstellung über Einnahmen aus Vermietung, Verpachtung (Miete
und Nebenkosten separat)
• Liegenschaftssteuerrechnung
• Baurechtszinsen
• Belege über Unterhalts- und Verwaltungskosten
• Sachversicherungs- und Gebäudeversicherungsprämien
• Detail wiederkehrende Grundgebühren für Kehricht- und
Abwasserentsorgung, etc.
• Stockwerkeigentümerabrechnungen
15. Schulden und Schuldzinsen
• Darlehensschulden/Hypotheken bei Banken oder Privaten (Verträge,
Bankauszüge)
• Zinsabrechnungen von Banken oder Zahlungsbelege an Private
• Angaben über noch andere offene Schulden (z. B. Steuern)
16. Berufskosten (inkl. Nebenerwerb und Ehefrau falls berufstätig)
• Fahrkosten (Bahn, Bus, Velo, Auto-km etc.), Anzahl Arbeitstage
pro Woche
• Ort der auswärtigen Verpflegung (Restaurant, Kantine)
• Zusammenstellung Weiterbildungs- und Umschulungskosten
• Arbeitszimmerkosten, übrige Berufskosten (z.B. berufsnotwendige
Arbeitskleider), Beiträge an Berufsverbände (nur nötig
wenn höher als 20% des Nettolohnes, bzw. CHF 3’800.—
pro Jahr)
• bei Wochenaufenthalt: Kopie Mietvertrag des Zimmers (Wohnung)
und Fahrkosten, Auto-km für die wöchentliche Heimfahrt
17. Vergabungen, Spenden, Beiträge
• Liste oder Belege über Spenden für gemeinnützige
Zwecke oder politische Parteien
18. Alimente / Unterhaltsbeiträge (an Erwachsene und Kinder)
• Name und Adresse des Empfängers
• Zusammenstellungen der Unterhaltszahlungen
• Richterliche Entscheide
19. Gebundene berufliche Vorsorge (Säule 3a)
• Bescheinigung der Bank oder Versicherung für die Beiträge
des letzten Jahres
20. Kapital- und Rentenversicherungen
• Rückkaufswertbescheinigungen von Lebens- und Rentenversicherungen
• Abschluss- und Ablaufsjahr, Versicherungssumme sowie Jahresprämie
• Bescheinigung über Einkaufsleistungen in die 2. Säule
21. Krankheitskosten
• Jahresprämien für private Kranken- und Unfallversicherungen
• Angaben über allfällige Prämienverbilligungen
• Arzt-, Zahnarzt-, Spital-, Optikerrechnungen usw. sowie Selbstbehalt-Abrechnungen
der Krankenkasse
22. Beteiligungen, Schenkungen, Erbschaften (auch Ehegatte und Kinder)
• Belege oder Fragebogen betreffend unverteilten Erbschaften bzw.
Miteigentum, einfachen Gesellschaften, Baukonsortien oder Kollektivgesellschaften
des letzten Jahres
• Angaben über erhaltene oder ausgerichtete Schenkungen bzw.
Erbvorempfänge
• Fand eine Erbteilung statt?
Über alle Vorfälle muss Name, Wohnhort, Verwandtschaftsverhältnis,
Betrag, Datum Schenkung, bei Erbteilung Todesdatum sowie Datum der Erbteilung
angegeben werden.
23. Kapitalleistungen
• Belege über Auszahlung Säule 3a, Auszahlungen BVG und
Lebensversicherungen usw.
Hinweise:
• Die beste Checkliste ist immer noch die letzte persönliche
Steuererklärung.
• Wenn Sie zu jeder Position in der alten Steuererklärung
die neuen Belege und Angaben haben und neue oder wegfallende Ereignisse
begründen, ist bereits ein wesentlicher Teil zur Erstellung der
neuen Steuererklärung geleistet.
• Bei umfangreichem Wertschriftenhandel unbedingt ein Steuerverzeichnis
durch die Bank oder Vermögensverwaltungsgesellschaft erstellen
lassen. (Ein solches Verzeichnis vereinfacht unsere Arbeit wesentlich).
• Für Miteigentum separate Checkliste verwenden.
Zur
ATO-Internetseite Checkliste für Miteigentum
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